Внереализационные доходы в декларации по налогу на прибыль
Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, при заполнении декларации по налогу на прибыль откуда берутся данные для строки 100 приложения №1 к Листу 02, на каких счетах формируется данная цифра?
если я правильно поняла, то это должен быть оборот счета 91.01 (Прочие доходы).
Просто при заполнении декларации в программе в данной строке автоматически проставляются данные строки 200 прил.2 к листу 2 (внереализационные расходы) за прошлый квартал. Почему так? Или я что-то не правильно поняла?
Пожалуйста, помогите разобраться, нужно срочно сдавать декларацию.
P.S. У нас нет внереализационных доходов, а программа их находит.
если я правильно поняла, то это должен быть оборот счета 91.01 (Прочие доходы).
Просто при заполнении декларации в программе в данной строке автоматически проставляются данные строки 200 прил.2 к листу 2 (внереализационные расходы) за прошлый квартал. Почему так? Или я что-то не правильно поняла?
Пожалуйста, помогите разобраться, нужно срочно сдавать декларацию.
P.S. У нас нет внереализационных доходов, а программа их находит.
Comments
-
Добрый день.
Первое. Декларация по налогу на прибыль заполняется не по каждому кварталу отдельно, а нарастающим итогом.
То есть Вы сейчас сдаете декларацию не за 3 квартал, а за 9 месяцев.
Почувствуйте, как говорится, разницу...
И второе: брать внереализационные доходы со счета 91 - можно, но не всегда корректно. Ведь правила БУ и НУ могут отличаться.
Самое правильное - брать данные из регистров налогового учета. -
Я знаю, что мы сдаем декларацию нарастающим итогом за 9 месяцев. Просто я не правильно выразилась. я имела ввиду то, что ту сумму внереализационных расходов, которая была указана в декларации по налогу на прибыль за полугодие, в декларации за 9 месяцев программа проставила, как внереализационные доходы, и эта сумма у нас образуется на 91 счете (расходы на услуги банков). Внереализационных доходов у нас нет вообще, мы в принципе открылись только в апреле этого года.
То есть, при составлении декларации нарастающим итогом с начала года за 9 месяцев программа ставит:
1. внереализационные расходы правильно (расходу на услуги банков, которые отражаются на 91 счете, нарастающим итогом за 9 месяцев)
2. внереализационные доходы неправильно (у нас их нет) - программа в данную колонку ставит сумму, которая была указана в декларации за полугодие как внереализационные расходы.
Вопрос: почему? -
Цитата: Вопрос: почему?
Добрый день.
А вот этого, боюсь, сможет сказать только тот, кто подробно ознакомится с Вашей программой и ее настройками.
Да, это неправильно - но это Вы, полагаю, и без меня знаете.
